PRACOWNICZY PROGRAM
EMERYTALNY (PPE)

Pomóż pracownikom w oszczędzaniu na emeryturę

Co to jest PPE?

To zorganizowana przez pracodawcę dodatkowa forma oszczędzania na Twoją emeryturę. Program oparty o umowę pracodawcy z pracownikami i pracodawcy z Pekao TFI, w którym cała składka inwestowana jest na poczet przyszłej emerytury. Pracownicy wybierają rodzaj funduszu/subfunduszu stosownie do swojego wieku lub preferencji inwestycyjnych. Środki do PPE są wpłacane przez pracodawcę (tzw. składka obowiązkowa). Pracownik może zadeklarować dodatkową składkę dobrowolną.

W trakcie trwania Programu istnieje możliwość zmiany wybranych funduszy/subfunduszy.

Co zyskuje pracodawca

Przewaga konkurencyjna
większa atrakcyjność firmy w oczach obecnych i przyszłych pracowników
Ulga w ZUS
zwolnienie składki podstawowej z obciążeń na rzecz ZUS do wysokości 7% wynagrodzenia pracownika
Ulga podatkowa
koszty prowadzenia PPE stanowią koszty uzyskania przychodu
Dedykowana infolinia PPE dla pracodawcy

Co zyskują pracownicy

Lepszy poziom życia na emeryturze
dodatkowe oszczędności to możliwość realizacji planów i pasji
Zwolnienie z podatku
wypłaty z PPE spełniające warunki określone w Ustawie o PPE, będą zwolnione z podatku dochodowego od osób fizycznych
Elastyczna wypłata
możliwa wypłata jednorazowa lub w ratach
Zabezpieczenie bliskich
środki zgromadzone w PPE są dziedziczone. Można również wskazać osoby uposażone na wypadek śmierci.
Prywatność
środki zgromadzone w PPE stanowią prywatną własność pracownika
Dobrowolność
w każdym momencie pracownik może zrezygnować z uczestnictwa w PPE

Źródła wpłat do PPE

Składka podstawowa
OBOWIĄZKOWA

Pracodawca

Składka w wysokości max.7%
od każdego wypłaconego składnika wynagrodzenia brutto

Składka dodatkowa
DOBROWOLNA

Pracownik

Składka dobrowolna odprowadzana
od wynagrodzenia netto

PPE i PPK - podobieństwa i różnice

	PPE	PPK
Składka Pracodawcy	maks. 7% z wynagrodzenia brutto	1,5% z wynagrodzenia brutto
Składka Pracownika	Dobrowolna	Obowiązkowa - 2% z wynagrodzenia netto
Podatek dochodowy	TAK	TAK
ZUS	NIE	NIE
Uczestnictwo	Dobrowolne	Dobrowolne
Wypłata po 60 r.ż	W całości (bez podatku od zysków) lub w ratach (bez podatku od zysków)	25% jednorazowo i 75% w co najmniej 120 ratach przez 10 lat (bez podatku od zysków)
Zwrot przed 60 r.ż	Możliwy zwrot po odejściu od Pracodawcy (minus: 30% składek pracodawcy, 19% podatek Belki)	Możliwy w każdym czasie (minus: 30% składek pracodawcy, 19% podatek Belki, dopłaty od Państwa)
Dodatkowe zachęty finansowe	Brak, ale składka Pracodawcy w PPE jest o 2 p.p. wyższa niż w PPK	Wpłata powitalna 250 zł oraz coroczna dopłata 240 zł

Ryzyko

Z uwagi na to, że Program jest oparty na lokowaniu środków w fundusze inwestycyjne, inwestycja wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym. Uczestnik powinien mieć świadomość możliwości osiągnięcia zysku, ale również poniesienia straty przynajmniej części zainwestowanych środków.

Istotne rodzaje ryzyk funduszy/subfunduszy Pekao TFI: stopy procentowej, rynku akcji, cen instrumentów kredytowych, koncentracji, kontrahenta, walutowe, dźwigni finansowej, płynności, operacyjne. Dla konkretnych funduszy/subfunduszy mogą występować specyficzne ryzyka właściwe tylko dla tych funduszy/subfunduszy. Opis ryzyk danego funduszu/subfunduszu znajduje się w prospekcie informacyjnym oraz Dokumencie zawierającym kluczowe informacje. System zarządzania ryzykiem w Pekao TFI na bieżąco weryfikuje, czy ryzyka występujące w zarządzanych funduszach/subfunduszach odpowiadają profilowi inwestora.

Informacja prawna

Zasady tworzenia i funkcjonowania PPE reguluje Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych.

Historyczne wyniki nie są gwarancją osiągnięcia podobnych w przyszłości i nie przewidują przyszłych zwrotów. Żaden fundusz nie gwarantuje realizacji założonego celu inwestycyjnego ani uzyskania określonego wyniku.

Źródło danych: obliczenia własne Pekao TFI S.A., o ile nie wskazano inaczej. Inwestycja dotyczy nabycia jednostek uczestnictwa subfunduszu, a nie aktywów, w które inwestuje subfundusz, gdyż te są własnością subfunduszu.

Niniejszy materiał nie stanowi oferty w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny, jak również usługi doradztwa inwestycyjnego oraz udzielania rekomendacji dotyczących instrumentów finansowych lub ich emitentów w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o obrocie instrumentami finansowymi, a także nie jest formą świadczenia pomocy prawnej ani doradztwa podatkowego. Treści zawarte w materiale nie spełniają definicji badań inwestycyjnych, o których mowa w art. 36 ust. 1 pkt a) i b) rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/565 z dnia 25 kwietnia 2016 r. uzupełniającego dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w odniesieniu do wymogów organizacyjnych i warunków prowadzenia działalności przez firmy inwestycyjne oraz pojęć zdefiniowanych na potrzeby tej dyrektywy. Materiału nie należy traktować jako informacji rekomendującej lub sugerującej strategię inwestycyjną i rekomendacji inwestycyjnej opisanych w art. 3 ust. 1 pkt 34) i 35) rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie nadużyć na rynku.

Jest to materiał reklamowy. Przed podjęciem decyzji inwestycyjnej należy zapoznać się z prospektem informacyjnym odpowiedniego funduszu zawierającym szczegółowy opis czynników ryzyka związanego z inwestowaniem i zwięzły opis praw uczestników, a także Dokumentem zawierającym kluczowe informacje i Informacją dla klienta alternatywnego funduszu inwestycyjnego, które, wraz z informacjami o opłatach i sprawozdaniami finansowymi funduszy/subfunduszy, są dostępne w jęz. polskim u podmiotów prowadzących dystrybucję i na stronie www.pekaotfi.pl.

Uczestnictwo w funduszach inwestycyjnych Pekao wiąże się z opłatami manipulacyjnymi oraz opłatami za zarządzanie, których wysokość jest podana w prospektach informacyjnych i tabelach opłat. Wskazane opłaty obniżają stopę zwrotu z inwestycji. Zasady ustalania i pobierania opłat zawiera prospekt informacyjny. Stawki opłaty manipulacyjnej określane są w tabeli opłat manipulacyjnych udostępnianej przez prowadzącego dystrybucję. Każdy prowadzący dystrybucję posiada odrębną tabelę opłat manipulacyjnych i ma prawo do obniżenia wysokości opłaty manipulacyjnej lub zwolnienia z obowiązku jej ponoszenia.

Lista prowadzących dystrybucję dostępna jest na www.pekaotfi.pl. Lista funduszy i subfunduszy Pekao, informacje na temat ich połączeń, przekształceń oraz zmian nazw znajdują się na www.pekaotfi.pl.

Odpowiedzialność za wszelkie decyzje podjęte na podstawie niniejszego materiału ponoszą wyłącznie jego odbiorcy. Indywidualna stopa zwrotu z inwestycji nie jest tożsama z wynikiem inwestycyjnym subfunduszu i jest uzależniona od dnia zbycia i dnia odkupienia jednostek uczestnictwa przez fundusz, wysokości pobranych opłat, które obniżają wartość inwestycji i mogących ulec zmianie obowiązków podatkowych uczestnika, w szczególności wysokości podatku od dochodów kapitałowych zależnego od indywidualnej sytuacji podatkowej uczestnika.

Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, 01-066 Warszawa, ul. Żubra 1, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000016956, posługująca się numerem NIP 521 11 82 650. Kapitał zakładowy: 50 504 000 złotych, łączna kwota uiszczonych wkładów równa kapitałowi zakładowemu. Pekao TFI S.A. działa na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego.